創業初期「花光錢」還跟小吃攤借錢⋯CEO經歷後才懂的「6大理財觀」
關於「錢」你該知道的6件事
在我們創立美容事業的初期，大概有10來年的時間，天天要「趕3點半」，找朋友、找銀行借錢是常有的事。那時電話打到朋友都不敢接，銀行也雨天收傘，只能怪自己實力不夠。我知道不能怨天尤人，只能盡最大努力守好信用，不管是對朋友、銀行或是顧客、上下游廠商，自己的信用將是未來事業成長最好的資產。現在回想起那一段時光，真是一段既充實又刺激的體驗。
當年，我和沂蓁總監把結婚禮金50萬元拿來創業，2年後，錢全花光了，還有一點負債，這是我第一次失敗。那段期間，有一次我騎著摩托車，車子沒油，口袋裡竟只有30元銅板，在那一刻，我不知道該去加油還是吃飯？
我曾為了下午3點半前要存入2萬元，把家裡的撲滿宰了卻還差700元。我永遠記得，明明是寒冷的冬天，我卻滿身是汗，記得那一次兒子還很小，我騎著50CC摩托車帶著他在新竹的公道五還沒完工的橋上，差點想要跳橋自殺，後來還是跟隔壁賣臭豆腐老闆借到最後的金額，才勉強過關。
小朋友出生沒多久，就託南部的爸爸媽媽幫忙帶，我們說好每個月支付1萬塊意思意思當保母費，可是有一天我們突然付不出這1萬塊保母費⋯⋯事後爸媽說，當時就知道我們很缺錢、很慘了。最慘的是，到南部辦茶會（茶會就是經營客人，幫客人做臉、上保養品、賣保養品的活動）時，明明人在高雄，可是就是不敢回家看小孩，因為保母費已經拖了幾個月沒有給爸媽了。
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所以，當我在講創業的課程時，一定會提到，創業者必須抗壓力強，還要懂得去哪裡生錢出來，因為創業後常常需要去追錢。不瞞各位，我追錢追到民國104年才把除了房貸之外的負債全部還清。那一年，為了要讓銀行知道，我戶頭裡還是有點錢，具備銀行認定的債務人還款能力，我跟交大碩士班的同學短期借了一筆錢放在銀行裡，銀行才願意借錢給我。後來跟同學聚會時，我都會笑稱，那筆錢就是我的發財金。
《紅樓夢》裡有段話：「命裡有時終需有，命裡無時莫強求」。但我認為「命」和「運」都要靠自己去追求和促成，我不服輸，當命運要我低頭時，我會告訴自己，失敗只是一個過程，我只是比較慢成功而已。我相信有很多創業者都跟我一樣，曾經為錢所苦，因此，除了公開我的失敗經驗與大家分享之外，我也想讓各位知道，如果想要創業，關於「錢」，你應該要注意的6件事情，我犯過的錯，希望大家都能當作前車之鑑。
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第1件事：借錢創業並不可恥
借錢創業並不可恥，可恥的是沒有讓事業獲利。這是經營者的責任與義務，要不然去當上班族就好了。讓公司賺錢獲利，是對社會的一種基本責任。大部分的企業，都會有一定的負債比（一般來說不能夠高於6成），維持良好的信用，是創業後期最棒的資產，這項「信用能力」，包括你的銀行、朋友，甚至是供應商及客戶，都會需要。
銀行或政府融資的管道相當多，尤其是政府相當鼓勵45歲以內的年輕人創業，有利息上的補貼，例如青年創業貸款、女性創業飛雁計畫。地方政府也會有一些創業補助專案，這些專案的企畫其實不用找寫手，靠自己研究就可以達成申請，只要信用良好，政府和銀行大多會放行，記得要好好利用。像我們公司的新進加盟主，總管理處都會輔導申請，但是通過與否或是貸款額度，就完全取決於個人的信用狀況。還是那句老話：「做生意若想要永續經營，最重要的就是把財務信用管好。」
創業者要懂得延遲享受，人家說小時候胖不是胖，也說少年得志大不幸。失敗並不可怕，可怕的是一開始就成功，容易得意忘形，揮霍無度。我們當年在做直銷美容事業時，初嘗成功的滋味，主管們全部都跑去買雙B車，我們沒有急著買昂貴名車，反而是買房置產。
當時還因此被主管臭罵了一頓，他說：「房子是可以開出去嗎？」因為傳銷事業必須要光鮮亮麗，講求行頭，但往往有了面子，裡子卻是負債累累啊！雖然我鼓勵創業者借錢創業，但千萬不要借高利貸。傳統的社會，高利貸等於黑道、違法，處理不好可能會家破人亡，不得不慎。
第2件事：預留3～6個月的預備金
開店時一定要預留3～6個月的預備金，初期創業比的是氣長，除非背後有個富爸爸，或者親朋好友很多，多到你1 ～ 2年都不用擔心沒客人，要不然，要有長期努力克服困難、提高抗壓性的心理準備。
沒有做好財務規劃是很危險的一件事，例如店面開了，每個月除了收入、支出之外，還要有固定資產攤提的概念，要不然如果發生房東要收回店面、營業生財的儀器設備損壞之類的問題時，就會沒有辦法應付。
窈窕佳人的營運管理之道，初期主要是學習佐登妮絲的員工守則、基本架構，再做適當的修改；窈窕佳人尤其著重管理財務，使各分店皆有預備金的機制，而不是有賺錢就全部發給股東，店家經營越久預備金也要逐步擴大額度。
第3件事：多少資金才能開店？
究竟需要多少資金才能夠開店呢？我認為要從4大要素來決定：
- 我們準備開在哪裡？
- 店面的規模要多大？
- 裝潢的水準等級？
- 在沒有賺錢的情況之下，我預計要撐多久？
創業初期，當然會選擇租金、店面規模與裝潢等級相對比較便宜的選項，但當你能力足夠的時候，不妨選擇人口密集的戰區，規模跟等級要一次到位。其實就我的經驗，現在展店的過程裡，最大的考量反而不是租金，而是主事者或店長的能力。
窈窕佳人就曾有類似經驗，一個好的店長到再差的店，業績表現都還是水準之上。有一次，有間店的負責人可能是因為職業倦怠，想把店面頂掉，經過評估承接，我們只有一個要求，就是留下店裡的美容師，其他都好談；接下來所有客人的預付款我們全額接收，頂店之後才開始尋找店長人選。當時公司有個行政會計，已經在總部工作2 年，她有很好的工作特質，除了在自己的行政本業上盡心盡力，表現完美之外，還很懂得照顧別人，擁有高度的責任感和良好的人際關係，於是我找她討論去當店長的可能性。
該同仁擔心自己沒有美容技能、業務能力、領導經驗，無法勝任這個重責大任。但我鼓勵她，初期只要把美容師顧好，業績慢慢做出來就好。果不其然，因為責任感使然，她在很短的時間內，就讓這家店開始賺錢，而技術的部分，這位店長也在1 年內全部學齊全了。
我很喜歡舉上述這個例子，最後問學員：「妳們覺得一家店的成敗與否，與業務能力、人際關係，還是美容相關技術，何者比較重要？」其實，聽完故事，答案相當明確。從行銷的角度來看，好的商品跟好的技術，其實只是最基本的條件，真正要把商品賣出去，還是要有好的服務力跟銷售力、行銷管理的能力，其實才是決定這家店賺錢與否的關鍵。
第4件事：嚴控預收款的部分
大部分的美容行業，多多少少都會有預付款的收入，110年之後定型化契約寫得更嚴格，這是要避免業者收取的預付款，沒有好好運用，進而產生財務危機，最後吃虧的還是消費者。我曾歷經了創業失敗後東山再起，這也是為什麼窈窕佳人在解決財務問題時，特別注重預收款的問題。我們時時透過統計表，嚴格控管各分店預收款的狀況，以亞力山大事件警惕自己，避免因展店過快而衍生問題。
第5件事：必須要有財務規劃
創業初期賺的錢，不一定是真賺錢。有些經營者以為收進來的現金流，就是營業收入，但其實並不是，可能往往只是一開始資本支出的回收。更何況有些美容業會預收課程費用，其實只是預借客人的錢來運用而已。生意做得越大，欠顧客的金額也越多，這個時候財務規劃就相當重要。
每天都要記帳，商品要天天盤點。初期可以先做自己看得懂的財務表格，每個月都要做損益表，如果有預收款，我建議要保留4～5 成的預留金。如果有合作的店家，這筆錢也可以拿來當做客戶轉換的資金，類似信託的概念。
大企業有專門的財務機構可以做好公司財務槓桿，小店家主事者什麼都得要自己來，尤其是財務的規劃。像這次爆發的Covid-19疫情，大概沒有一個老闆在他的風險管理裡面預測得到，可說是來得措手不及，但是有做好財務管理的企業，就能在此時將傷害降到最低。
疫情發生的第一時間我就寫了一封給所有同仁的信，信中提到，請各位同仁放心，透過店長們的努力，每一家店都有或多或少的預備金，可以讓我們在不營業的狀況下，度過5～6個月沒問題，這也是為什麼疫情期間，同仁們能夠安心等待恢復營業的原因。
第6件事：不要忽視折舊攤提
很多個人美容店容易忽略掉「折舊攤提」的部分，包括裝潢、冷氣、水電等固定資產，因為占開辦費的金額龐大，且有使用年限，如果放在當期的費用支出，將無法真正的呈現出店家的損益。所以，應該要依固定資產的耐用年限作為費用，每年攤提才對。
例如，購買生財設備10萬元，法定攤提年限為5年，就應該每年攤提2萬元的折舊費用，固定資產通常要用7年來攤提，這就是為什麼我們跟房東談租約，通常都要7 年起跳，甚至會把提前收回房屋的違約金，用7年攤提的方式寫進合約裡面。
我常說，創業開店3個月就能見真章，為什麼呢？因為，生意好的時候，主事者會以為從此一帆風順，忽略了可能的風險；生意不好的時候，預備金又準備不夠，3個月後就會陷入財務危機。因為我們創業初期來的客人，有很高的比例是親戚朋友的大力支持，也或許新店面有不少陌生客人，但回購率高不高，還是只能做一次生意，差不多3個月之後，就能完全看到店家的實力。
（本文摘自／愛美是門好生意：獻給小資女的百萬創業寶典／渠成文化）
